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　　預(yù)付卡推實(shí)名制堵腐敗漏洞

　　單位買購(gòu)物卡超5000元須銀行轉(zhuǎn)賬支付 不記名購(gòu)物卡有效期不得少于3年

　　此前一直稱國(guó)家將對(duì)購(gòu)物卡實(shí)行實(shí)名制的消息終成事實(shí)，昨天，中國(guó)政府網(wǎng)掛出《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行監(jiān)察部等部門關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見的通知》稱，人民銀行、監(jiān)察部、財(cái)政部、商務(wù)部、稅務(wù)總局、工商總局、預(yù)防腐敗局《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見》（下稱“意見”）已經(jīng)國(guó)務(wù)院同

　　■市場(chǎng)情況

　　商業(yè)預(yù)付卡主要有兩類

　　近年來，使用購(gòu)物卡購(gòu)物已成人們?nèi)粘Ｙ?gòu)物的支付習(xí)慣，購(gòu)物卡在減少現(xiàn)鈔使用、刺激消費(fèi)等方面發(fā)揮著便利作用，然而與此同時(shí)，也滋生一些腐敗問題，如公款消費(fèi)和收卡受賄。

　　商業(yè)預(yù)付卡以預(yù)付和非金融主體發(fā)行為典型特征，按發(fā)卡人不同可劃分為兩類：一類是專營(yíng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行，可跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨法人使用的多用途預(yù)付卡；另一類是商業(yè)企業(yè)發(fā)行，只在本企業(yè)或同一品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購(gòu)買商品、服務(wù)的單用途預(yù)付卡。

　　意見指出，總體看，商業(yè)預(yù)付卡在減少現(xiàn)鈔使用、便利公眾支付、刺激消費(fèi)等方面發(fā)揮了一定作用。同時(shí)，商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)也存在監(jiān)管不嚴(yán)、缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、公款消費(fèi)和收卡受賄等突出問題，嚴(yán)重?cái)_亂了稅收和財(cái)務(wù)管理秩序，助長(zhǎng)了腐敗行為。

　　■規(guī)范購(gòu)卡

　　>>發(fā)行人

　　未經(jīng)批準(zhǔn)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡

　　人民銀行嚴(yán)格按照《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)多用途預(yù)付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查，維護(hù)支付體系安全穩(wěn)定運(yùn)行。“未經(jīng)批準(zhǔn)，任何非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡”。

　　對(duì)商業(yè)企業(yè)發(fā)行單用途預(yù)付卡，意見稱：商務(wù)部門要抓緊制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，適時(shí)出臺(tái)管理辦法。金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)，不得發(fā)行預(yù)付卡。

　　預(yù)付資金須與銀行簽訂存管協(xié)議

　　意見稱，多用途預(yù)付卡發(fā)卡人接受的、客戶用于未來支付需要的預(yù)付資金，不屬于發(fā)卡人的自有財(cái)產(chǎn)，發(fā)卡人不得挪用、擠占。多用途預(yù)付卡發(fā)卡人必須在商業(yè)銀行開立備付金專用存款賬戶存放預(yù)付資金，并與銀行簽訂存管協(xié)議，接受銀行對(duì)備付金使用情況的監(jiān)督。

　　不記名購(gòu)物卡有效期不得少于3年

　　很多消費(fèi)者都有這樣的經(jīng)歷，有些卡過了有效期，但里面還有資金。這些錢最終就變成一些商家或者發(fā)卡方無(wú)成本利潤(rùn)。

　　為防止發(fā)卡人無(wú)償占有卡內(nèi)殘值，記名商業(yè)預(yù)付卡不設(shè)有效期，不記名商業(yè)預(yù)付卡有效期不得少于3年。對(duì)于超過有效期尚有資金余額的，發(fā)卡人應(yīng)提供激活、換卡等配套服務(wù)。

　　須按規(guī)定開具發(fā)票加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

　　意見指出：發(fā)卡人必須嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票。稅務(wù)部門要加強(qiáng)發(fā)票管理和稅收稽查，堅(jiān)決依法查處發(fā)卡人在售卡環(huán)節(jié)出具虛假發(fā)票等行為。財(cái)政部門要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)厲查處挪用預(yù)算資金、利用購(gòu)卡進(jìn)行公款消費(fèi)等行為。

　　>>購(gòu)卡人

　　個(gè)人購(gòu)卡超5萬(wàn)不得用現(xiàn)金

　　“規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行和購(gòu)買，是防范利用商業(yè)預(yù)付卡洗錢、套現(xiàn)、偷逃稅款以及行賄受賄的有效途徑，必須進(jìn)一步建立健全規(guī)章制度，加大執(zhí)法力度”。對(duì)此，意見還從三個(gè)方面對(duì)購(gòu)卡人進(jìn)行了規(guī)范。

　　首先是建立商業(yè)預(yù)付卡購(gòu)卡實(shí)名登記制度。對(duì)于購(gòu)買記名商業(yè)預(yù)付卡和一次性購(gòu)買1萬(wàn)元（含）以上不記名商業(yè)預(yù)付卡的單位或個(gè)人，由發(fā)卡人進(jìn)行實(shí)名登記。

　　第二是實(shí)施商業(yè)預(yù)付卡非現(xiàn)金購(gòu)卡制度。單位一次性購(gòu)卡金額達(dá)5000元（含）以上或個(gè)人一次性購(gòu)卡金額達(dá)5萬(wàn)元（含）以上的，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)買，不得使用現(xiàn)金；使用轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)卡的，發(fā)卡人要對(duì)轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號(hào)、金額等進(jìn)行逐筆登記。

　　第三是實(shí)行商業(yè)預(yù)付卡限額發(fā)行制度。不記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過1000元，記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過5000元。

　　>>目的

　　治理收卡受賄等違紀(jì)違法行為

　　意見昨天還指出，治理收卡受賄等違紀(jì)違法行為，是加強(qiáng)反腐倡廉工作的迫切要求和重要環(huán)節(jié)，必須進(jìn)一步狠抓落實(shí)，加大查處力度。

　　意見表示，按照《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》和《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于嚴(yán)禁黨政機(jī)關(guān)及其工作人員在公務(wù)活動(dòng)中接受和贈(zèng)送禮金、有價(jià)證券的通知》（中辦發(fā)〔1993〕5號(hào)）的規(guī)定，嚴(yán)禁國(guó)家工作人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部在公務(wù)活動(dòng)中收受任何形式的商業(yè)預(yù)付卡。凡收受商業(yè)預(yù)付卡又不按規(guī)定及時(shí)上交的，以收受同等數(shù)額的現(xiàn)金論處。對(duì)涉嫌受賄的，依法嚴(yán)肅查處。

　　■企業(yè)反應(yīng)

　　尊重國(guó)家法規(guī)

　　據(jù)了解，目前北京零售市場(chǎng)上存在各種購(gòu)物卡，有各百貨商場(chǎng)、超市自己發(fā)售的購(gòu)物卡，也有專門發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)售的能在多個(gè)商家同時(shí)消費(fèi)的購(gòu)物卡。

　　記者昨天從北京多家發(fā)售過購(gòu)物卡的商場(chǎng)和超市了解到，他們目前的發(fā)卡方式基本上是限定購(gòu)卡的額度，對(duì)購(gòu)卡人也不做硬性的身份信息的登記。

　　“我們今天知道了國(guó)家發(fā)的關(guān)于購(gòu)物卡的文”，多家企業(yè)負(fù)責(zé)人這樣告訴記者，我們也會(huì)尊重國(guó)家的相關(guān)法規(guī)去操作。目前北京市面上最好用的商通卡的發(fā)卡機(jī)構(gòu)是資和信公司，該公司表示，公司一直按照實(shí)名制進(jìn)行售卡，但此前售卡確實(shí)上不封頂，公司已知曉國(guó)家相關(guān)政策，并按照規(guī)定進(jìn)行操作。

　　■專家說法

　　多用途預(yù)付卡市場(chǎng)將萎縮

　　中國(guó)支付體系研究中心主任張寬海表示，意見規(guī)定1000元以上金額的預(yù)付卡要采取實(shí)名制，這個(gè)額度是比較合適的，張寬海認(rèn)為，家庭生活用品的購(gòu)買需求，1000元基本可以滿足。意見的出臺(tái)，對(duì)規(guī)范非金融機(jī)構(gòu)發(fā)行預(yù)付卡的行為能起到規(guī)范作用，對(duì)多用途預(yù)付卡的發(fā)卡數(shù)量和消費(fèi)金額都將產(chǎn)生很大的影響，這塊業(yè)務(wù)將大大萎縮。

　　但他指出，一些美容美發(fā)店鋪、洗浴中心、商場(chǎng)發(fā)行的在自己范圍內(nèi)使用的單一用途預(yù)付卡并不在監(jiān)管范圍內(nèi)，這些機(jī)構(gòu)歸當(dāng)?shù)毓ど滩块T管理。張寬海指出，預(yù)付卡的發(fā)行是一種對(duì)發(fā)卡單位信任的金融行為，是基于商業(yè)信譽(yù)產(chǎn)生的，是商家的一種促銷手段，有時(shí)吸存行為和促銷手段是分不清的，因此監(jiān)管有一定難度。（記者 胡笑紅 高晨 孫乾）